इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम्स (ईएलएसएस) म्यूचुअल फंड्स के जरिये कर बचत करने का एक मात्र तरीका है। इसमें निवेश करने वालों को आय कर की धारा 80 (सी) के तहत टैक्स में छूट मिलती है। इसमें निवेश कर अधिकतम 1.50 लाख रुपये तक की टैक्स बचत की जा सकती है।
इक्विटी म्यूचुअल फंड्स की दूसरी स्कीमों के विपरीत इसमें 3 साल का लॉकइन होता है और शायद ये ही इसकी सबसे बड़ी परेशानी है। लोग इसके बारे में जानते तो हैं लेकिन ये नहीं जानते कि इसमें एकमुश्त निवेश कर सकते हैं या सिर्फ एसआईपी। निवेश करने पर लॉकइन अवधि कैसे निर्धारित की जाती है। दोनों तरह के निवेश में लॉकइन एक होगा या फिर अलग-अलग? लेकिन लॉकइन का गणित समझने से पहले ईएलएसएस फंड के बारे में समझना जरूरी है।
क्या होता है ईएलएसएस?
ये भी एक तरह का म्यूचुअल फंड ही है लेकिन ये आम इक्विटी फंड से अलग। इसमें कुल एसेट का कम से कम 80 फीसदी इक्विटी और इक्विटी-रिलेटेड परिसंपत्तियों में निवेश किया जाता है। इन फंड्स को लंबी अवधि के निवेश के लिए अच्छा माना जाता है, क्योंकि इसमें इक्विटी का लाभ तो मिलता ही है साथ ही टैक्स में बचत भी होती है।
ईएलएसएस में लॉकइन का गणित
ईएलएसएस फंड में लॉकइन अवधि 3 साल की होती है, जो निवेश करने की तारीख से ही शुरू हो जाती है। ये एकमुश्त और एसआईपी दोनों के लिए एक ही होती है। तो चलिये सबसे पहले समझते हैं एकमुश्त निवेश के लॉकइन के बारे में।
एकमुश्त निवेश में लॉकइन
एकमुश्त निवेश में लॉकइन अवधि निवेश करने की तारीख यानी जिस दिन आपने फंड में राशि लगायी, उस दिन से अगले 3 साल तक के लिए वो लॉक हो जायेगा। इस दौरान न तो आप स्कीम से बाहर निकल सकते हैं और न ही रकम निकाल सकते हैं। लॉकइन खत्म होने के बाद आप चाहें तो पूरी रकम निकाल लें या आंशिक रूप से निकालें।
एसआईपी में लॉकइन
एसआईपी के जरिये निवेश करने पर उसकी प्रत्येक किस्त की अपनी लॉकइन अवधि होती है। यानी हर माह आपके द्वारा निवेश की जाने वाले एसआईपी की राशी अगले 3 साल के लिए लॉक हो जाती है। मान लीजिए कि आप हर महीने की 1 तारीख को ईएलएसएस फंड्स में 4000 रुपये की एसआईपी करते हैं। 4000 रुपये की पहली किस्त आपने की 1 जनवरी 2025 तो वो 1 जनवरी 2028 तक लॉक हो गयी। इसी तरह अगली एसआईपी 1 फरवरी 2025 को की तो ये रकम भी अगजे 3 साल के लिए 1 फरवरी 2028 तक लॉक रहेगी। इसी तरह हर आप जब तक इस फंड में बने रहेंगे, एसआईपी करते रहेंगे वो रकम आपकी एसआईपी की तारीख से 3-3 साल के लिए लॉक होती रहेगी।
(शेयर मंथन, 24 मार्च 2025)
(आप भी किसी शेयर, म्यूचुअल फंड, कमोडिटी आदि के बारे में जानकारों की सलाह पाना चाहते हैं, तो सवाल भेजने का तरीका बहुत आसान है! बस, हमारे व्हाट्सऐप्प नंबर +911147529834 पर अपने नाम और शहर के नाम के साथ अपना सवाल भेज दें।)
